Business Emirates #84 (October - November 2019)

Кроме того, от подачи отчетов о дви- жении средств будут освобождены вла- дельцы счетов в странах ОЭСР/ФАТФ, поддерживающие автоматический обмен с Россией и при условии, что зачисле- ния на счет / списания со счета за год не превысили 600 000 рублей (эквивалент в валюте), либо остаток на счете на конец года не превысил 600 000 рублей (эквива- лент в валюте) и в течение года зачисле- ний не было вообще. Эквивалент в валю- те рассчитывается по курсу ЦБ РФ на 31 декабря. Существенно осложнится владение счетами в небанковских организациях финансового рынка (например, в брокер- ских компаниях) за рубежом. Поскольку по ним с 1 января 2020 года будут приме- няться все валютные обязанности и огра- ничения на операции, применяющиеся сейчас только в отношении счетов, от- крытых в банках. В связи с этими новые правила заслуживают особого внимания со стороны владельцев счетов в небанков- ских организациях за пределами России. В настоящее время россияне, прово- дящие более 183 дней в календарном году за пределами России, освобождены от валютных обязанностей. Поэтому могут не подавать уведомления об открытии/ закрытии счетов, изменении их реквизи- тов, не отчитываться ежегодно о движении средств по зарубежным счетам, а также не соблюдать ва- лютных ограничений при зачисле- нии/списании средств по счетам в банках за пределами России. Кро- ме того, в случае, если плательщик и получатель оба проживают за границей более полугода, то они могут рассчитываться в иностран- ной валюте и совершать валютные переводы друг другу, в том числе по иностранным счетам. Одна- ко, если один из граждан России в таком случае все-таки проводит более половины года в России, то такие операции запрещены в силу общего запрета для валютных ре- зидентов России проводить расче- ты в иностранной валюте. Подводя итог, отметим, что валютное законодательство не отличается особой ясностью и прозрачностьюформулировок. Невнимательное или неточное прочтение правил может закон- читься валютными штрафами от 75 до 100% от суммы незаконной операции. ʟˈ˃ˎ˟ː˞ˈˍˈˌ˔˞ ˔ Ǽːˈ˓ˈ˃ˎ˟ː˞ˏˋǽ ˛˕˓˃˗˃ˏˋ То, что валютные штрафы – со- всем не шутка, подтверждает и ре- альная практика. Например, в 2017 году гражда- нину России НиколаюКузнецову был начислен валютный штраф 30 млн рублей за то, что корреспон- дентский банк в США (Standard Chartered) «разморозил» и вернул ему спорную сумму перевода на личный счет за пределами России (в банк Barclays). В 2019 году валютный штраф на 170 млн рублей коснулся друго- го гражданина РФ– Алексея Ер- макова. Бизнесмен взял кредит в «Юнибанке» (Армения). Кредит был зачислен на счет заемщика в этом банке. В обоих случаях зачисление средств на личный счет за рубежом недопустимо по валютному зако- нодательству России, поэтому за- кончилось серьезными валютны- ми взысканиями. Валютными правилами не стоит пренебрегать даже при незначи- тельных суммах расчетов. В настоящее время рос- сияне, проводящиеболее 183 дней в календар- ном году за пределами России, освобождены от валютных обязанностей ЭКСПЕРТ ДЕЛОВЫЕ ЭМИРАТЫ / ОКТЯБРЬ – НОЯБРЬ 2019 / 41